¿Tienes criptomonedas y no sabes cómo declararlas en la Renta?
Tranquilo. No estás solo.
Cada año, miles de inversores entran en pánico cuando llega la campaña de Hacienda. ¿El motivo? Nadie te explica bien cómo funciona. Y eso, amigo, no es casualidad.
El sistema quiere que te confundas. Que cometas errores. Que pagues de más… o que te multen.
Pero hoy vas a entender cómo declarar tus criptomonedas paso a paso.
🧠 ¿Qué operaciones con cripto debes declarar?
Primero, lo básico: Hacienda no considera las criptomonedas como dinero, sino como activos.
Y eso significa que cada operación puede tener implicaciones fiscales distintas. Aquí te explicamos qué tributa y qué no:
✅ No tributan:
- Comprar y holdear: Si compras y mantienes tus criptos, no hay que declarar nada hasta que vendas o intercambies.
⚠️ Tributan:
- Vender o intercambiar cripto (permuta): Cualquier cambio de una cripto por otra se considera venta a efectos fiscales y genera una ganancia o pérdida patrimonial.
- Pagar con cripto: Pagar con Bitcoin en un comercio también cuenta como venta.
- Staking y airdrops:
- El staking tributa como rendimiento del capital mobiliario.
- Los airdrops, como ganancia patrimonial.
- Minería: Se considera actividad económica, lo que implica darse de alta como autónomo.
Las ganancias se calculan con el método FIFO (First In, First Out) y se aplican estos tramos del IRPF:
| Ganancia | Tipo IRPF |
|---|---|
| Hasta 6.000€ | 19% |
| 6.001€ – 50.000€ | 21% |
| 50.001€ – 200.000€ | 23% |
| 200.001€ – 300.000€ | 27% |
| Más de 300.001€ | 28% |
🛠️ Cómo declarar tus criptomonedas paso a paso
Declarar cripto no es complicado si sabes lo que estás haciendo. El problema es que nadie te enseña… hasta hoy.
1. Reúne la documentación
- Historial de transacciones de todos tus exchanges y wallets.
- Precio de compra y venta de cada operación.
- Informes de staking, airdrops y minería.
2. Calcula ganancias o pérdidas
- Usa el método FIFO para saber qué criptos vendiste y qué ganancia tuviste.
- Si tuviste pérdidas en años anteriores, puedes compensarlas hasta en los 4 años siguientes.
3. Declara correctamente
- En la renta, accede al apartado:
“Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de transmisiones de otros elementos patrimoniales” - Casilla 1626, clave 0 → “Monedas virtuales”
- Introduce cada operación o el total consolidado con justificantes.
4. Presenta la declaración
- Puedes hacerlo online, por teléfono o presencialmente.
Eso sí, asegúrate de tener todo documentado. Hacienda no se fía ni de tu sombra.
⚠️ Obligaciones adicionales que casi nadie te cuenta
📄 Modelo 721
¿Tienes más de 50.000€ en exchanges extranjeros a 31 de diciembre?
Debes presentar este modelo informativo.
No hacerlo puede costarte hasta 10.000€ por dato no declarado.
💼 Impuesto sobre el Patrimonio
Si tu patrimonio neto supera los 700.000€, incluyendo criptos, debes incluirlas.
La tasa depende de tu comunidad autónoma.
🔨 Sanciones por no declarar
- Declarar mal o no declarar puede costarte de 5.000€ a 10.000€ por cada error.
- Y si te pillan, no solo pagas… también quedas marcado.
(Y si necesitas aprender cómo sacar tus criptos del banco te preparamos este artículo)
🔍 Herramientas que pueden ayudarte
Estas plataformas te facilitan la vida (y te ahorran horas de Excel):
- Koinly: Importa tus operaciones y te calcula los impuestos automáticamente.
- Blockpit: Genera informes fiscales válidos para Hacienda.
- TaxDown: Asesoría personalizada para declarar criptomonedas con seguridad.
Saber declarar es tu mejor escudo
No se trata solo de cumplir la ley.
Se trata de usar la ley a tu favor.
Cuando entiendes cómo funciona el sistema, dejas de tener miedo y empiezas a proteger tu patrimonio de verdad.
Y eso, amigo, a la Mafia no le gusta.
Por cierto, aquí te hicimos otro artículo para que si compraste o moviste tus criptos en Binance sepas cómo descargar tu informe fiscal en 2 minutos.
Si quieres aprender estrategias fiscales con criptomonedas y defender lo que es tuyo, aquí encontrarás más información.
En CryptoFiscal no vendemos humo. Enseñamos a resistir con inteligencia.
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Saludos a la Mafia Corrupta.